PF to potoczna nazwa EPF lub Employees' Provident Fund. Jest to fundusz rezerwowy administracji, który spiskuje dla przedstawicieli koordynowanego obszaru.
Koszt odsetek od EPF jest spójny z EPFO (Employees Provident Fund Organization), które jest podmiotem prawnym działającym na mocy Ustawy o funduszu emerytalnym dla pracowników z 1956 r.
Czym jest konto PPF – szczegółowe wyjaśnienie znaczenia konta PPF
Na bieżący rok finansowy koszt finansowania na rachunku EPF został ustalony na poziomie 8.50%. Tylko pracownicy organizacji zarejestrowanych na podstawie ustawy o EPF mogą wpłacać środki na rachunek EPF lub PF.
Zarówno przedsiębiorstwo, jak i jego przedstawiciel powinni regularnie wpłacać na rachunek EPF 12% podstawowego wynagrodzenia pracownika i dodatku za drożyznę.
PPF lub Public Provident Fund to utrzymywany przez administrację spisek funduszy rezerwowych. Jest dostępny dla każdego – zatrudnionego, niezależnie zatrudnionego, bezrobotnego, a nawet zrezygnowanego. Nie jest obowiązkowy i każdy może wpłacić dowolną kwotę do PPF, z zastrzeżeniem co najmniej 500 rupii i limitu 1.5 lakh rupii rocznie.
Ma przyzwoity zwrot, który jest ustalany przez organ publiczny co kwartał. Możesz otworzyć konto PPF w urzędzie pocztowym lub w większości znaczących banków. Stopa procentowa PPF jest oceniana co kwartał. Bieżący koszt pożyczki PPF wynosi 7.1%.
Porównanie EPF i PPF – kwalifikowalność, limity, okres obowiązywania, stopa procentowa, korzyści podatkowe
| Parametr | PPF | EPF |
| Uprawnienie do inwestowania | Każdy Hindus, z wyjątkiem NRI. Obejmuje studentów, osoby samozatrudnione, pracowników lub emerytów | Tylko pracownicy etatowi spółki zarejestrowanej zgodnie z ustawą EPF |
| Kwota inwestycji | Min. 500 rupii, maks. 1,50,000 XNUMX rupii | Obowiązkowo 12% wynagrodzenia, DA. Można dobrowolnie zwiększyć |
| Tenuta | 15 lat, z możliwością przedłużenia na okres 5 lat na czas nieokreślony | Można zamknąć, rzucając pracę na stałe. Można przenieść, zmieniając firmę do emerytury. |
| Stopa procentowa | 7.1% | 8.50% |
| Współpracownik Funduszu | Ja lub rodzic w przypadku osoby niepełnoletniej | Zarówno pracodawca, jak i pracownik |
| Korzyść podatkowa | Wkład jest odliczalny od podatku na mocy sekcji 80C. Kwota zapadalności jest również wolna od podatku. | Wkład jest odliczalny od podatku. Kwota zapadalności jest wolna od podatku dopiero po upływie 5 lat. |
| Ustawa regulująca | Ustawa o kasach oszczędnościowych rządu z 1873 r. (wcześniejsza ustawa o funduszach emerytalnych rządu publicznego z 1968 r.) | Ustawa o funduszu emerytalnym dla pracowników i różnych przepisach z 1952 r. |
Bezpieczeństwo
Oba są chronione ze względu na prawne sponsorowanie. Mimo wszystko EPF jest mniej bezpieczne ze względu na swoje zaangażowanie kapitałowe w nim.
- Zarówno EPF, jak i PPF są instrumentami funduszy inwestycyjnych wspieranymi przez rząd
- Nadzór nad EPF sprawuje organ prawny o nazwie EPFO, natomiast nadzór nad PPF sprawuje bezpośrednio rząd
- 15% świeżych pieniędzy zbieranych przez EPFO jest konsekwentnie przeznaczane na dysproporcje. Reszta jest wkładana w obligacje rządowe
- EPFO ogłasza stawkę EPF konsekwentnie opartą na zyskach korpusu EPF. Bieżąca stawka EPF wynosi 8.50%, podczas gdy bieżąca stawka PPF wynosi 7.1%. Ogólnie rzecz biorąc, stawka EPF była nieco wyższa (8.65%) niż bieżąca stawka FY 2021-22 i bieżąca stawka PPF.
W każdym razie otwartość wartości w EPF czyni go bezsilnym wobec zmian rynkowych. Załamanie się rynku może utrudnić EPFO nadążanie za stopą procentową EPF.
Zyski PPF są stałe i wiarygodne przez organ publiczny. Konkretna stawka jest ustalana co kwartał. Generalnie stawki zmieniały się o około 8% rocznie. Stopa procentowa na drugi kwartał (lipiec-wrzesień) roku obrotowego 2-2022 została ustalona na poziomie 23%. Oto krótka historia stawek PPF:
Płynność
EPF jest bardziej płynny. Wypłaty z PPF są dozwolone dopiero po upływie długiego czasu od otwarcia konta.
Wypłata EPF
- Możesz wycofać 75% swojego korpusu EPF, jeśli byłeś bezrobotny przez okres jednego miesiąca. Zakładając, że bezrobocie trwa dwa miesiące, możesz wycofać cały korpus EPF. W każdym razie, pamiętaj, że zakładając, że wycofasz swój korpus EPF w ciągu 5 lat od otwarcia rekordu, wypłata będzie dostępna
- Możesz również zasadniczo zostawić gotówkę na koncie EPF niezależnie od tego, czy staniesz się bezrobotny, podejmiesz pracę na własny rachunek lub będziesz pracować w nieuporządkowanym obszarze. W tej sytuacji saldo EPF będzie nadal generować odsetki, jednak podobne będą dostępne. Po trzech latach konto przestanie generować odsetki
- Wiek emerytalny EPF wynosi 58 lat. Po osiągnięciu tego wieku możesz wypłacić większość swojego kapitału. Mimo to część kapitału EPF, która jest wykorzystywana na potrzeby programu emerytalnego dla pracowników (EPS), zostanie wypłacona w formie renty, a podobna będzie dostępna
- Możesz również dokonać częściowych wypłat z EPF. W każdym przypadku musisz ustalić uzasadnienie wypłaty i nie możesz angażować usuniętych aktywów z jakiegoś innego powodu. Nie musisz zwracać wypłaconej kwoty. Te częściowe wypłaty są nazywane zaliczkami na EPF w podobny sposób. Niemniej jednak biuro naprawdę oferuje wypłatę w połowie. Istnieje wiele powodów niepełnej wypłaty, a przedział czasowy dla każdej podstawy jest unikalny. Możesz dowiedzieć się o nich więcej tutaj.
Wypłata PPF
- Z powodu PPF nie możesz wypłacić gotówki z powodu bezrobocia. Konta PPF mają okres ważności 15 lat. Możesz dokonać niepełnych wypłat z PPF po upływie 6 lat i na początku piątego roku od momentu otwarcia rekordu, jednak nie musisz podawać żadnego powodu podobnego zdarzenia. Niemniej jednak częściowa wypłata jest objęta
- Podobnie zaleca się sprawdzenie konkretnej strony banku, aby ustalić, kiedy dozwolony jest ułamkowy wypłata. Kilka banków, takich jak ICICI i Axis, zezwala na wypłaty po 5 latach, a kilka po 7 latach (SBI i HDFC)
- Największa suma, jaką można odliczyć w każdym roku podatkowym, to niższa z następujących kwot:
- 50% salda na koniec roku obrotowego, przed rokiem bieżącym, lub
- 50% salda zapisu przypada na koniec czwartego roku obrotowego i poprzedza rok bieżący.
- Możesz również otrzymać kredyt na saldo na koncie PPF od trzeciego do szóstego roku po otwarciu konta. Największa miara zaliczki, którą można uzyskać na kontach PPF, to 25% salda pod koniec drugiego roku obrotowego poprzedzającego rok, w którym złożono wniosek o kredyt
Ocena podatkowa
Wypłata EPF staje się dostępna, gdy zostanie usunięta przed upływem 5 lat od zakończenia pomocy. Wypłata PPF nie jest dostępna.
Dlaczego opcje „Kup teraz, zapłać później” są niezbędne do rozwojuOdsetki w EPF spełniają wymagania dotyczące ulgi na podstawie sekcji 80 C ustawy o podatku dochodowym do 1.5 lakh rupii rocznie. Dotyczy to zarówno zobowiązania biznesowego, jak i przedstawicielskiego. Odsetki w EPF są również zwolnione z opłat, chyba że stracisz pracę.
Wypłaty z EPF są dodatkowo zwolnione z opłat, chyba że dokonasz ich w ciągu 5 lat od otwarcia konta EPF. W mało prawdopodobnym przypadku, gdy kwota wypłaty w czasie dłuższym od daty otwarcia konta EPF przekroczy 50,000 XNUMX rupii, TDS jest odliczany od czegoś bardzo podobnego.
Odsetki na koncie PPF do 1.5 lakh rupii rocznie dają Ci podstawę opodatkowania na mocy sekcji 80 C ustawy o podatku dochodowym z 1961 r. Odsetki na koncie PPF są również wyłączone z opłaty, ale powinny być ogłoszone w corocznym formularzu rządowym. Kwota rozwoju PPF jest również zwolniona z podatku. Pod koniec dnia PPF docenia traktowanie opłat „zwolnione, wyłączone, wyłączone”.
Wady PPF
- PPF nie zezwala na częściowe wypłaty przed upływem 5 lat od przedłużonego czasu otwarcia rekordu. Nie możesz wypłacić środków z PPF przed upływem tego okresu, niezależnie od tego, czy jesteś bezrobotny, czy potrzebujesz gotówki na jakiś kryzys rodzinny. Rezydencja PPF po 15 latach jest dodatkowo niezwykle długa
- PPF ma zazwyczaj niższą stopę procentową niż EPF
- Stawka PPF jest stała, a w dłuższej perspektywie może przynieść znacznie niższe zyski niż instrumenty powiązane z wartością, takie jak aktywa współdzielone i NPS (Narodowy System Emerytalny)
Wady EPF
- EPF jest po prostu dostępny dla pracowników organizacji, które zarejestrowały się na mocy ustawy EPF. Oznacza to organizacje zatrudniające 20 lub więcej specjalistów. Nie jest dostępny dla osób pracujących niezależnie lub emerytów
- Zobowiązanie EPF jest nieelastyczne i ustalone na poziomie 12% wynagrodzenia i DA od firmy i pracownika. Nie możesz zaoferować dokładnie takiej kwoty, mimo że możesz zaoferować więcej na VPF (Voluntary Provident Fund)
- Wypłata przed upływem długiego czasu od otwarcia konta EPF jest dostępna. W nowoczesnej gospodarce wiele osób nie może utrzymać pracy w organizacji zarejestrowanej w EPF przez długi czas
- Zakładając, że przenosisz pracę z dużych do małych organizacji lub stajesz się niezależnym pracownikiem, nie możesz dodawać do EPF. W takim przypadku EPF przestanie naliczać odsetki po długim czasie od wyjścia z działalności zarejestrowanej w EPF. Twoje pieniądze będą nieaktywne na koncie EPF
- Stawka EPF może nie odpowiadać długoterminowym zwrotom z funduszy inwestycyjnych lub krajowego systemu emerytalnego (NPS)
Podsumowanie
PPF i EPF to plany wspierane przez rząd, które są wyjątkowo konwencjonalne. Są one wykorzystywane jako opcje oszczędzania cła, które są objęte sekcją 80C ustawy o podatku dochodowym z 1961 r. Suwerenne zapewnienie sprawia, że te plany są kuszące, a ludzie mogą wybrać ten, który najlepiej odpowiada ich potrzebom.
Jak kalkulator SIP Step-Up może zmienić Twoje oszczędności
